특정 소득 의무는 영국 금융 시스템의 기초로, 의료, 교육, 구조와 유사한 공공 서비스에 자금을 지원하기 위해 정부에 중요한 이익을 제공합니다. 고용 중이든, 고용 중이든, 은퇴 중이든 특정 소득 의무 워크숍이 재정 계획 및 의무법 준수에 얼마나 필수적인지 이해합니다. 이 포괄적인 동반자는 관세 밴드, 과세 소득, 수당, 신고 점수 및 관세 포지션 최적화 팁을 포함한 영국의 특정 소득세 시스템의 중요한 기본 사항을 다룹니다. 이 구성을 완료하면 특정 소득세가 어떻게 작동하는지, 그리고 이를 효과적으로 탐색하는 방법에 대해 명확하게 이해할 수 있습니다.
개인 소득세란 무엇인가요?
특정 소득세는 개인의 소득에 부과되는 직접세입니다. 영국에서는 세금 제도가 누진적이기 때문에 유입이 많은 개인은 부과금 비율이 낮습니다. 특정 소득세에서 발생하는 수익은 필수 공공 서비스 자금으로 사용되므로 검소함의 중요한 측면입니다. 지불하는 의무의 양자는 다음과 같은 여러 요인에 따라 달라집니다.
- 다양한 출처에서 얻은 총수입
- 수당 및 공제 자격
- 잉글랜드, 웨일스, 북아일랜드, 스코틀랜드에 거주하든(스코틀랜드에는 다양한 의무 밴드가 있기 때문에)
관세율 및 대역
잉글랜드, 웨일즈, 북아일랜드
2024/25 듀티 타임의 특정 소득세율은 다음과 같습니다.
- 개인 수당 : 처음 12,570파운드의 소득은 최대 개인에게 면세 혜택이 제공됩니다.
이 수당은 10만 파운드 이상을 벌면 2파운드당 1파운드씩 감소하므로, 125,140파운드 이상을 벌거나 더 이상 특별한 수당이 없는 개인들을 의미합니다. - 입문 요금 : 12,571파운드에서 50,270파운드 사이의 소득은 20파운드로 테스트됩니다.
- 고급 요금 : 50,271파운드에서 125,140파운드 사이의 소득은 40파운드로 테스트됩니다.
- 신선 요금 : 125,140파운드 이상의 소득은 45파운드로 테스트됩니다.
스코틀랜드
스코틀랜드에서는 퇴보된 권력으로 인해 듀티 밴드가 약간 다릅니다. 2024/25 요금은 다음과 같습니다.
- 12,571파운드에서 14,732파운드 사이의 소득에 대한 스타터 세율 19%
- 14,733파운드에서 25,688파운드 사이의 소득에 대한 기본 세율 20%
- 25,689파운드에서 43,662파운드 사이의 소득에 대한 중간 세율 21%
- 43,663파운드에서 125,140파운드 사이의 소득에 대한 고급 세율 42%
- 125,140파운드 이상의 소득에 대한 최고 세율 47%
이 요금은 스코틀랜드의 납세자들이 소득 위치에 따라 영국의 다른 복도에 비해 소득세를 약간 더 많이 또는 적게 납부할 수 있음을 의미합니다.
과세 소득에는 무엇이 포함되나요?
모든 소득이 과세 대상은 아니지만 다양한 유형의 소득이 소득세의 대상이 됩니다. 과세 소득으로 간주되는 소득을 이해하는 것은 정확한 과세 계획을 세우는 데 매우 중요합니다.
과세 소득의 일반적인 원천
- 고용 소득 : 급여, 고용, 라그니아 페 및 현물 급여(예: 회사 버스)
- 톤 - 고용 소득 : 단독 점유 또는 결탁으로 인한 이익
- 투자 소득 : 저축 계좌(ISA 외부)의 이자, 팁, 그리고 소포 임대 수익
- 연금 소득 : 주 연금, 사적 연금 및 세출로부터의 수입
- 기타 소득 : 특정 보험금 지급, 프리랜서 수입, 그리고 해외 소득
세금 면제 소득
일부 유형의 소득은 다음과 같이 면세입니다.
- 개인 저축 계좌(ISA)에서 발생한 소득
- 복권 및 게임 당첨
- 케이스 혜택 및 다운타임 에너지 지급과 유사한 특정 국가 혜택
공제 및 수당
세금 부담을 최소화하는 가장 효과적인 방법 중 하나는 공제와 수당을 활용하는 것입니다. 이를 통해 과세 소득을 크게 줄일 수 있습니다.
중요한 수당
- 결혼 수당 : 저소득층 코호트는 사용하지 않은 특정 수당 중 최대 1,260파운드를 파트너에게 송금할 수 있습니다.
- 시각 장애인 수당 : 등록된 눈이 없는 개인에게는 2,870파운드의 새로운 수당이 제공됩니다.
- 팁 수당 : 팁 수입의 첫 1,000파운드는 면세입니다.
- 개인 저축 수당 : 입문 금리 납세자는 최대 1,000파운드의 이자를 면세로 받을 수 있으며, 고급 금리 납세자는 최대 500파운드의 이자를 받을 수 있습니다.
관세 감면
- 연금 혜택 : 승인된 연금 제도에 대한 혜택은 세금 공제가 가능하여 과세 소득이 감소합니다.
- 자선 기부 : 기프트 에이드 제도에 따른 기부금은 세금 감면 혜택을 받을 수 있습니다.
- 작업 요금 : 업무에 필요한 요금(예: 여행 또는 유니폼)을 피하면 공제될 수 있습니다.
양식 및 마감일
영국의 최고 근로자는 PAYE(Pay As You Earn) 시스템을 통해 자동으로 부담금이 차감되지만, 새로운 소득원이 있는 근로자는 자가 평가 세금 신고서를 제출해야 할 수도 있습니다.
누가 의무 복귀를 훈련해야 하나요?
- 톤 고용된 개인들
- 연간 10만 파운드 이상을 버는 사람들
- 상당한 투자 또는 임대 수입을 가진 개인들
- 비거주자 신분과 유사한 특정 구제를 청구하는 납세자
중요한 마감일
- 10월 31일 : 종이 세금 신고 마감일
- 1월 31일 : 온라인 세금 신고 및 납부 기한
이러한 기한을 지키지 않으면 늦은 세션의 경우 100파운드부터 시작하여 장기간 구금된 경우 새로운 몰수가 부과되는 등 벌금에 영향을 미칠 수 있습니다.
효율적인 업무 운영을 위한 팁
- 정확한 기록 보관 : 청구서, 수표 및 기타 서류를 보관하여 귀하의 업무 양식을 지원하세요.
- 면세 수당 사용 : ISA, 연금 혜택 및 기타 수당을 최대한 활용하여 과세 소득을 줄입니다.
- 미리 계획하기 : 예상치 못한 세금 체납을 피하기 위해 수입과 요금을 예측하세요.
- 전문가의 조언 구하기 : 그래도 업무가 복잡하다면, 규정 준수를 보장하고 재정을 최적화하기 위해 세무 상담사나 회계사와 상담하세요.
결론
특정 소득 의무는 영국의 검소함에서 필수적인 부분으로, 다양한 소득 상황에서 개인에게 영향을 미칩니다. 납세자는 세율, 수당 및 형태 조건을 이해함으로써 점수를 효과적으로 관리하고 잠재적으로 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 당신이 고용되었든, 고용되었든, 은퇴했든, 의무 시스템에 대한 정보를 계속 제공하는 것은 규정 준수와 재정 안정성을 보장합니다. 그래도 좋은 전문가의 조언을 구하는 것은 복잡한 문제를 해결하고 비용이 많이 드는 잘못된 계산을 피하는 데 도움이 될 수 있습니다. 만약 당신이 자신의 업무 상황에 대해 불신을 가지고 있다면 말이죠.