영국의 부동산 부담금은 공공 서비스와 구조에 자금을 지원하는 데 중요한 역할을 합니다. 주택 소유자, 임대인, 투자자 등 누구나 이러한 부담금이 어떻게 작동하는지 이해하는 것은 효과적인 재정 계획을 위해 필수적입니다. 이 글에서는 영국의 다양한 유형의 부동산 관련 부담금, 그에 대한 반박, 그리고 이를 효율적으로 관리하기 위한 전략을 살펴봅니다.
영국의 부동산세 유형
카운슬세
카운슬세는 폐기물 수거, 교육, 공공 안전과 유사한 정부 서비스에 자금을 지원하기 위해 국내 소포에 부과되는 원래 세금입니다. 지불하는 금액은 부동산의 평가 대역과 원래 카운슬의 요율에 따라 달라집니다. 부동산은 잉글랜드와 스코틀랜드에서 A부터 H까지 밴드로 분배되며, 밴드 A가 가장 저렴하고 밴드 H가 가장 소중합니다. 중요한 요소들,
- 1991년 4월 1일 현재(영국 및 스코틀랜드 기준)의 부동산 평가.
- 학자들과 유사하게 단일 거주자나 특정 그룹에 대한 감면 혜택이 제공됩니다.
- 요금은 지역마다 크게 다릅니다.
인지세 토지세(SDLT)
스탬프 듀티는 특정 임계값 이상의 부동산이나 토지를 커버할 때 탁월합니다. 잉글랜드와 북아일랜드에서는 부동산 가격을 기준으로 요금이 계층화되어 있습니다. 스코틀랜드와 웨일스는 각각 독립적으로 토지 및 구조물 판매세(LBT)와 토지 판매세(LTT)를 공동으로 보유하고 있습니다. 현재 임계값(영국 및 NI)은 다음과 같습니다.
- 최대 구매자에게는 최대 25만 파운드까지 소포에 대한 SDLT가 없습니다.
- 첫 구매자는 고급 임계값(425,000파운드)을 누릴 수 있습니다.
- 고급 부동산 가치의 경우 요금이 급격히 인상되며, 대체 주택과 해외 구매자에게는 새로운 추가 요금이 부과됩니다.
자본수익의무(CGT)
자본 소득세는 주 심석이 아닌 부동산을 담보로 수익을 창출할 때 적용됩니다. 여기에는 임대 주택과 대체 주택이 포함됩니다. 세율은 다음과 같습니다.
- 국내 부동산에 대한 납세자 소개 요금 18%
- 국내 부동산에 대한 고급 세율 납세자 28%
- 수당 면세 수당(2023/24 듀티 타임의 경우 6,000파운드)은 과세 소득을 줄여줍니다.
유산 의무 (IHT)
소유자가 사망한 후 상속된 소포에는 유산세가 적용될 수 있습니다. 기준 세율은 32만 5천 파운드를 초과하는 부동산에 대해 40입니다. 하지만 해당 부동산이 자녀나 손자에게 이전될 경우 기준 세율이 높아질 수 있습니다. 면역은 다음과 같습니다.
- 배우자와 민간인은 일반적으로 순수합니다.
- 자선 기부는 과세 대상을 줄일 수 있습니다.
- 하스스톤 O-레이트 밴드는 주요 장소에 중복 수당을 추가합니다.
재산 부담금에 대한 역고발
주택 소유자에게 미치는 영향
주택 소유자는 재창조 지출로 의회 의무 예산을 책정해야 합니다. 또한 이사하거나 부동산을 구매하려는 사람은 인지세 비용을 고려해야 하므로 구매 의견에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 유산세는 가족을 위한 장기적인 부동산 계획에도 영향을 미칠 수 있습니다.
집주인을 위한 고려 사항
임대인은 임대 수익에 대한 소득세, 부동산 거래에 대한 CGT, 구매에 대한 SDLT 등 다양한 부과금에 직면해 있습니다. 이러한 부과금은 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 특히 최근의 변화로 인해 모기지 이자 감면이 줄어들고 있습니다. 허용 가능한 요금과 공제에 대한 정보를 계속 제공하는 것은 관세 부담을 최소화하는 데 필수적입니다.
해외 투자자
외국인 투자자는 SDLT에 대한 새로운 추가 요금이 부과되며 영국 관세법 준수 및 환율 변동과 같은 독특한 문제에 직면할 수 있습니다. 이중 과세 규정과 원래 조건을 이해하는 것은 무상 연체를 방지하는 데 매우 중요합니다.
비즈니스 및 시장성 있는 소포
기업의 경우, 부동산 관련 부담금에는 시장성 있는 부동산 구매에 대한 사업 요율과 SDLT가 포함됩니다. 사업 요율은 부동산의 평가 가능한 가치를 기준으로 하며, 기능적 비용에 상당한 영향을 미칠 수 있습니다. 소규모 사업체와 특정 실사를 위한 구제 제도가 마련되어 있습니다.
부동산 부담금의 효과적인 관리
전문가의 조언 구하기
관세 상담사나 재정 일기장과 상담하면 수당과 공제를 극대화하는 것과 마찬가지로 관세 절감 기회를 파악하는 데 도움이 될 수 있습니다. 복잡한 포트폴리오를 보유한 임대인과 투자자에게는 전문적인 조언이 특히 중요합니다.
영향력 있는 세금 감면
주요 장소에 대한 개인 거주 구제(PRR)와 같은 구제책이나 소득 재투자를 위한 롤오버 구제책을 살펴보세요. 임대인은 또한 보전 비용 및 대리인 화물 허용과 유사한 허용 요금을 청구하여 과세 이익을 줄일 수 있습니다.
유산 의무 계획
효과적인 유산 계획은 유산세 체납을 최소화할 수 있습니다. 옵션에는 신탁 설정, 지속 수단 또는 생명 보험 프로그램을 사용하여 암묵적인 세금 비용을 충당하는 것이 포함됩니다. 자세한 기록을 보관하면 상속인이 법적으로 원활하게 전환할 수 있습니다.
지속적인 정보 제공
의무 규정은 끊임없이 변경됩니다. 최신 업데이트를 최신 상태로 유지하면 규정 준수를 보장하고 처벌을 피할 수 있습니다. 온라인 금고, 정부 웹사이트, 전문 뉴스레터는 간소화를 위한 귀중한 도구입니다.
결론
영국에서 부동산 부과금을 탐색하는 것은 복잡하다고 느껴질 수 있지만, 그 구조와 역고발을 이해하면 절차가 크게 쉬워질 수 있습니다. 첫 주택을 구입하든, 포트폴리오를 관리하든, 비거주자로서 투자하든, 세금 계획에 대해 비전을 세우는 것은 매우 중요합니다. 세금 감면을 활용하고, 전문가의 조언을 구하며, 변화에 대한 정보를 계속 제공함으로써 재정적 영향을 완화하고 부동산 관련 투자를 최적화할 수 있습니다. 재산 부담금은 재산권의 필수적인 측면이지만 올바른 전략을 통해 효과적으로 관리할 수 있습니다. 잘 알고 있는 접근 방식은 규정 준수를 보장할 뿐만 아니라 체납을 줄이기 위한 개방을 해제하고 태아 세대의 부를 보존하며 재정 안정성을 높입니다.